利源鋁業(yè)年報(bào)報(bào)告制度
吉林利源鋁業(yè)股份有限公司
年報(bào)報(bào)告制度
第一條 為規(guī)范吉林利源鋁業(yè)股份有限公司（以下簡稱"公司"）年度報(bào)告的編制和披露程序，確保公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)和公平，根據(jù) 《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》及公司信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 公司董事長為年報(bào)編制、披露工作的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)年報(bào)編制與披露工作。
第三條 獨(dú)立董事在公司年度報(bào)告的編制和披露過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》的規(guī)定，切實(shí)履行獨(dú)立董事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)。
第四條 公司管理層應(yīng)在董事會(huì)審議年報(bào)之前向每位獨(dú)立董事全面匯報(bào)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況，同時(shí)應(yīng)安排每位獨(dú)立董事進(jìn)行實(shí)地考察。
第五條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)的注冊會(huì)計(jì)師（以下簡稱
"年審會(huì)計(jì)師"）進(jìn)場審計(jì)前向每位獨(dú)立董事書面提交年度審計(jì)工作安排及其他相關(guān)資料。
第六條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年報(bào)中就年度內(nèi)公司對外擔(dān)保等重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。
第七條 公司應(yīng)在年審會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后和召開董事會(huì)會(huì)議審議年報(bào)之前至少安排一次每位獨(dú)立董事與年審會(huì)計(jì)師的見面會(huì)，溝通審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，獨(dú)立董事應(yīng)履行見面的職責(zé)。
第八條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。
第九條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在年審會(huì)計(jì)師進(jìn)場前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見；在年審會(huì)計(jì)師進(jìn)場后加強(qiáng)與年審注冊會(huì)計(jì)師的溝通，在年審會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見。
第十條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決，形成決議后提交董事會(huì)審核；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議。
第十一條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，在董事會(huì)審議年度報(bào)告前形成內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，并提交公司董事會(huì)審議。公司應(yīng)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告出具核實(shí)評(píng)價(jià)意見。
第十二條 公司內(nèi)審部門應(yīng)在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告前，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。
第十三條 本制度未盡事宜,按國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和深圳證券交易所
《股票上市規(guī)則》及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋與修訂，并經(jīng)董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。
吉林利源鋁業(yè)股份有限公司
董事會(huì)
2011年3 月16 日
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