利源鋁業(yè)年報報告制度
吉林利源鋁業(yè)股份有限公司
年報報告制度
第一條 為規(guī)范吉林利源鋁業(yè)股份有限公司（以下簡稱"公司"）年度報告的編制和披露程序，確保公司披露信息的真實、準確、完整、及時和公平，根據(jù) 《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》及公司信息披露管理制度的相關規(guī)定，特制定本制度。
第二條 公司董事長為年報編制、披露工作的第一責任人，董事會秘書負責組織和協(xié)調年報編制與披露工作。
第三條 獨立董事在公司年度報告的編制和披露過程中，應嚴格按照《獨立董事年報工作制度》的規(guī)定，切實履行獨立董事的責任和義務，勤勉盡責。
第四條 公司管理層應在董事會審議年報之前向每位獨立董事全面匯報公司年度生產經(jīng)營情況和重大事項的進展情況，同時應安排每位獨立董事進行實地考察。
第五條 公司財務負責人應在為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱
"年審會計師"）進場審計前向每位獨立董事書面提交年度審計工作安排及其他相關資料。
第六條 獨立董事應當在年報中就年度內公司對外擔保等重大事項發(fā)表獨立意見。
第七條 公司應在年審會計師出具初步審計意見后和召開董事會會議審議年報之前至少安排一次每位獨立董事與年審會計師的見面會，溝通審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，獨立董事應履行見面的職責。
第八條 董事會審計委員會應當與會計師事務所協(xié)商確定年度財務報告審計工作的時間安排，督促會計師事務所在約定時限內提交審計報告。
第九條 董事會審計委員會應在年審會計師進場前審閱公司編制的財務會計報表，形成書面意見；在年審會計師進場后加強與年審注冊會計師的溝通，在年審會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務會計報表，形成書面意見。
第十條 董事會審計委員會應對年度財務會計報告進行表決，形成決議后提交董事會審核；同時，應當向董事會提交會計師事務所從事本年度公司審計工作的總結報告和下年度續(xù)聘或改聘會計師事務所的決議。
第十一條 董事會審計委員會應根據(jù)內部控制檢查監(jiān)督工作報告及相關信息，評價公司內部控制的建立和實施情況，在董事會審議年度報告前形成內部控制自我評估報告，并提交公司董事會審議。公司應聘請會計師事務所對年度內部控制自我評估報告出具核實評價意見。
第十二條 公司內審部門應在董事會審計委員會審議內部控制自我評估報告前，向董事會審計委員會提交年度內部控制檢查監(jiān)督工作報告。
第十三條 本制度未盡事宜,按國家相關法律、法規(guī)、規(guī)章和深圳證券交易所
《股票上市規(guī)則》及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第十四條 本制度由公司董事會負責解釋與修訂，并經(jīng)董事會審議通過之日起實施。
吉林利源鋁業(yè)股份有限公司
董事會
2011年3 月16 日
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